Rizika, susijusi su iždo veikla: 3 tipai

Šiame straipsnyje kalbama apie tris pagrindines rizikos rūšis, susijusias su iždo veikla. Tipai yra: 1. Operacinė rizika 2. Finansinės rizikos 3. Palūkanų normos rizika.

# Tipas. Operacinė rizika:

Tai apima visą sandorio ciklo spektrą nuo sandorio sudarymo iki globos.

Operacinę riziką galima vėl suskirstyti į tas, kurios atsiranda dėl:

1. Sistemos trūkumai, leidimai, pagrįsti patvirtintu įgaliojimų perdavimu, turi būti integruoti į darbo ir dokumentų srautus. Tai užtikrina, kad banko atliekami individualūs mokėjimai ir pristatymai yra visiškai remiami / sandoriai;

2. nesilaikoma nustatytų procedūrų ir leidimų prekiauti, atsiskaityti ir saugoti;

3. Apgaulinga veikla, susijusi su sandoriais ir atsiskaitymais;

4. IT, apimanti programinės įrangos kokybę, aparatūros veikimo laiką; ir

5. Teisinė rizika dėl netinkamų bankų ir sandorio šalių sandorių ir įsipareigojimų apibrėžimų ir atsakomybės sutartyse ir sutartyse.

Sumažinimas:

1. Pardavėjai privalo griežtai veikti pagal sandorį, portfelį ir riziką ribojančias ribas, nustatytas priemonei ir sandorio šaliai. Turi būti visada laikomasi sustabdymo nuostolių ir rizikos bei rizikos normų.

2. Negalima leisti nukrypti nuo patvirtintų ir įgyvendintų darbo ir dokumentų srautų.

3. Reikalingi leidimai turi būti pateikiami kartu su dokumentais, kai jie pereina nuo vieno sandorio etapo į kitą.

4. Turi būti griežtai laikomasi įgaliojimų perdavimo, o sandoriai, viršijantys galias, turi būti nedelsiant ir oficialiai ratifikuojami vadovaujantis ratifikavimo vadovybės / valdybos nuostatomis.

5. Turi būti laikomasi nustatytų atsiskaitymo sistemų kiekviename gaminyje / priemonėje ir rinkoje. Negalima leisti nukrypti nuo pristatymo ir mokėjimo praktikos.

6. Kompiuterinės sistemos - aparatinė įranga, tinklai ir programinė įranga - turėtų turėti atitinkamas atsargines kopijas. Jie turėtų būti atliekami periodiškai atliekant testus nepalankiausiomis sąlygomis, siekiant nustatyti jų gebėjimą susidoroti su padidėjusiais kiekiais ir išoriniais duomenų deriniais.

7. Depozitoriumo kreditingumas yra itin svarbus nuosavybės ir perdavimo dokumentų registravimo sistemose. Su laisvės atėmimu susiję santykiai turėtų būti taikomi tik tiems, kurie turi aukščiausią kredito reitingą.

8. Sandorio šalies įgaliojimai / įgaliojimai turi būti laikomi naujais.

9. Patvirtintų tarpininkų sąrašas turėtų būti periodiškai peržiūrimas, kad būtų patenkinti banko kredito standartai ir etika. Akcijų sandoriuose tarpininkas yra tarpininkas. Atsiskaitymas turi būti atliekamas pagal mokėjimo tipą.

10. Sandoriai, sandoriai ir teisiniai dokumentai turėtų būti tinkami bankui apsaugoti, ypač vienkartiniuose sandoriuose ir struktūrizuotuose sandoriuose.

# Tipas. Finansinės rizikos:

Toliau nurodoma ir apibrėžiama individuali finansinė rizika:

a. Kredito rizika:

1. Seniausia iš visų finansinių rizikų paprasčiausia forma reiškia, kad skolos priemonės emitentas negali laikytis savo palūkanų ir (arba) pagrindinių grąžinimo įsipareigojimų. Tačiau šiuolaikinėse finansų rinkose ji apima sandorio šalies nevykdymą dėl įvairių nebalansinių sutarčių, tokių kaip išankstiniai sandoriai, palūkanų normų apsikeitimo sandoriai ir valiutų apsikeitimo sandoriai bei sandorio šalies rizika tarpbankinėje rinkoje. Dėl to reikėjo nustatyti didžiausias leistinas ribines vertes atskiroms sandorio šalims fondų ir ne fondų pozicijoms.

Sumažinimas:

1. Geresnis kreditų vertinimas. Prieš investuojant atidžiai išanalizuokite įmonės pinigų srautus.

2. Investavimas tik į reitinguojamas priemones.

3. Rizikos nustatymas.

4. Kredito pagerinimas taikant maržos susitarimus, deponavimo sąskaitas ir pan.

5. Įvertintų subjektų garantijos / akredityvai.

6. Tinkamas finansinis ir (arba) fizinis turtas kaip saugumas.

7. Sandorio šalies, pramonės, vietos, verslo grupės, balanso ir nebalansinių pozicijų ribos.

8. Diversifikacija pagal sektorius, sektorius, vietą ir pan.

9. Atskirų bankų sandorio šalių, kurioms taikomas finansuojamas / nefinansuojamas turtas, pozicijų ribos.

10. Sandorio šalių reputacija ir įvaizdis.

11. Sandorių užtikrinimas per atpirkimo sandorius.

b. Likvidumo rizika:

1. Turtas, kurio prireikus negali būti konvertuojamas į pinigus, yra likvidumo pranešimas, kuris yra įprasta daugumos obligacijų savybė.

Taip pat kyla rizika, kad rinkoje bus trūksta lėšų. Tai gali atsitikti, pavyzdžiui, kai RBI sąmoningai sugriežtina likvidumą, didindama CRR, parduodant vertybinius popierius ar Forex.

Trečioji situacija yra tada, kai banko kreditingumas tampa įtariamu ir nėra norinčių skolintojų, nors rinkoje nėra likvidumo trūkumo.

Sumažinimas:

1. Padidinkite investicijų į likvidžius vertybinius popierius dalį.

2. Padidinti investicijų į beveik brandžius aukštos kokybės instrumentus dalį.

3. Išlaikyti kredito reitingą, reputaciją ir įvaizdį.

4. Padidinti didelių ir mažų skolininkų paskolų portfelį.

c. Rinkos rizika:

1. Bendras terminas apibūdinti palūkanų normos riziką ir įvykio („sisteminio“) riziką.

d. Rizikos rizika:

1. Rizika, kad netikėtas įvykis, kuris yra ekstremalus, staigus ar dramatiškas (pvz., Rugsėjo 11 d. Teroristinių išpuolių, cunamio), sumažins rinkos kainas.

Sumažinimas:

Padidinkite turto dalį be rizikos ir aukštos kokybės trumpalaikių investicijų.

Tipas # 3. Palūkanų normos rizika (balansas):

Tai veikia tiek banko turtą, tiek įsipareigojimus. Apskritai dėl turto ir įsipareigojimų termino skirtumų kyla rizika, kad palūkanų normos sumažės, o turtas pasibaigs prieš įsipareigojimus, o palūkanų normos padidės ir įsipareigojimai pasibaigs prieš turtą.

Be palūkanų normos rizikos, atsirandančios dėl turto ir įsipareigojimų terminų skirtumo, taip pat yra bazinė rizika, nes palūkanų normos nustatymas gali skirtis. Pavyzdžiui, jei turtas yra susietas su MIBOR (kintama palūkanų norma), o įsipareigojimai yra fiksuoti ir MIBOR sumažėja, taip pat daro turto pajamingumą, suspaustą skirtumus.

Bazinės rizikos mažinimas apims (pirmiau nurodytu atveju) konvertuoti į fiksuotą palūkanų normą (arba konvertuoti įsipareigojimus į MIBOR susietus). Naudojamos priemonės yra palūkanų normos apsikeitimo sandoriai, ateities sandoriai ir FRA.