„CAMELS“ vidaus bankų reitingų modeliai
Šiame straipsnyje aptarsime vidaus bankų reitingų modelius CAMELS.
Pastebėta, kad bankų filialai vertinami pagal jų verslo rizikos pobūdį. Remiantis vidaus auditorių išvadomis, filialai skirstomi į penkias kategorijas: i) maža rizika, ii) vidutinė rizika, iii) didelė rizika, iv) labai didelė rizika ir v) labai Didelė rizika. Filialų reitingai yra konsoliduoti ir visų pirma gali būti parengtas bendras banko reitingas.
Tačiau skirtingų šalių bankų reguliavimo institucijos tęsia reitingavimo kriterijus pagal tarptautinį CAMELS reitingo modelį. Nors filialai vertinami atsižvelgiant į jų rizikos pobūdį, kaip siūloma Bazelio komiteto rekomendacijoje, bendras bankų reitingas vis dar vykdomas pagal CAMELS reitingų kriterijus.
CAMELS - šeši svarbūs parametrai:
Reguliavimo institucijos nurodė nustatytą svorį pagal skalę nuo 1 iki 100, palyginti su keliais požymiais pagal kiekvieną iš šešių pirmiau nurodytų komponentų. Priklausomai nuo bendro banko svorio, reguliavimo institucijos pasiekia šiuos reitingus:
Vidaus bankai:
Įvertinimo simboliai A – E nurodo kaip:
Užsienio bankų reitingų parametrai:
Indijos reguliavimo institucijos, t. Y. Indijos rezervų bankas, kasmet atlieka bankų finansinę patikrą ir priskiria bankams reitingus pagal CAMELS reitingo modelį. Tačiau Indijoje veikiantys užsienio bankai vertinami pagal pirmiau nurodytus CACS parametrus.
Banko veiklą analizuoja buveinės šalies ir užsienio šalių reguliavimo institucijos pagal šiuos parametrus:
1. naštos našumo koeficientas:
Ne palūkanų sąnaudos, atėmus nepelno palūkanas, padalintos iš viso verslo x 100. Didėjanti tendencija parodytų, kad trūksta naštos.
2. Neatlikti avansų santykiai:
Neįvykdyti avansai, padalinti iš viso arba grynųjų išankstinių mokėjimų x 100. Didėjanti tendencija reiškia laipsnišką blogų kredito portfelio padidėjimą.
3. Produktyvumo rodikliai:
Indėlių sąskaitos vienam darbuotojo indėliui vienam darbuotojui, paskolos sąskaitos vienam darbuotojui, avansai vienam darbuotojui ir pelnas vienam darbuotojui.
4. Suminiai indėliai:
Iš viso banko indėliai ataskaitinių metų pabaigoje. Tai apima ir valstybės, ir bankų indėlius. Kitaip, šie indėliai yra lygūs visų paklausos ir terminuotųjų indėlių sumai. Didelis indėlių skaičius reiškia banko prekės ženklo nuosavybę, filialų tinklą ir indėlių mobilizavimo stiprumą.
5. Vidutinės darbo lėšos (AWF):
Ataskaitinių metų pradžioje ir pabaigoje arba kartais AWF dirbo dvi savaites arba vidutiniškai per mėnesį.
6. Darbo lėšos:
Tai yra banko ištekliai (visi įsipareigojimai arba bendras turtas), kaip ir konkrečią datą. Iš viso išteklių yra kapitalas, rezervai ir perteklius, indėliai, skolos, kiti įsipareigojimai ir atidėjiniai. Aukštas AWF rodo viso banko išteklių stiprumą. Yra teorinė mokykla, kuri teigia, kad darbo lėšos yra lygios bendriems indėliams ir skolinimams. Tačiau pragmatiškesnis požiūris į kapitalo pakankamumo skaičiavimus yra įtraukti visus išteklius, o ne tik indėlius ir paskolas.
7. Grynasis pelnas:
Tai yra pelnas, atėmus atidėjimus, amortizaciją ir mokesčius.
8. Veiklos pelnas:
Grynasis pelnas, prieš atidėjimus ir nenumatytus atvejus, vadinamas veiklos pelnu. Tai yra banko pelningumo rodiklis veiklos lygiu.
9. Grynoji vertė:
Tai yra pagrindinio nuosavo kapitalo ir atsargų bei pertekliaus suvestinė. Grynoji vertė yra materiali, kuri yra sukauptų nuostolių ir nepanaudotų išankstinių išlaidų grynoji vertė. Jis reiškia pagrindinę banko stiprybę ir žymi banko saugumo ribą, pagalvėlę visiems kreditoriams ir jo pagrindą.
10. Bendra skola su grynąja verte:
Šis santykis išreiškiamas skaičiumi. Atitinkamas gamybos įmonės santykis kaip skolos ir nuosavybės santykis. Šis santykis reiškia banko svertinį svertą, palyginti su jo grynąja verte. Didesnis santykis yra banko gebėjimo efektyviai panaudoti savo grynąją vertę įrodymas.
11. Bendrosios išmokos:
Tai apima pereikvojimą, įsigytas sąskaitas ir diskontuotas sąskaitas, grynuosius pinigus, paskolas ir terminuotas paskolas. Iš skirtingo požiūrio į bendrus avansus įeina avansai šalies viduje ir už jos ribų.
12. Investicijos:
Investicijos apima investicijas į vyriausybės vertybinius popierius, akcijas, obligacijas, komercinius dokumentus ir obligacijas bei kitus patvirtintus vertybinius popierius.
13. Palūkanų pajamos:
Bendra nuolaida, palūkanos už paskolas, avansus ir investicijas bei balansas su reguliavimo institucija ir kitais palūkanų srautais.
14. Palūkanų pajamos į vidutines darbo lėšas:
Procentais išreikštas santykis rodo banko gebėjimą panaudoti savo vidutinius bendruosius išteklius didinant pagrindinę operacinių palūkanų pajamų srautą.
15. Ne palūkanų pajamos:
Tai yra kitos banko pajamos. Jis apima tokius straipsnius kaip biržos, komisiniai, tarpininkavimas, pelnas, gautas pardavus ir perkainojant investicijas, ir pelnas iš užsienio valiutos sandorių.
16. Ne palūkanų pajamos į vidutines darbo lėšas:
Šis santykis reiškia banko gebėjimą uždirbti iš netradicinių šaltinių. Liberalizuotoje aplinkoje šis santykis yra reikšmingas, nes jis atspindi banko gebėjimą visapusiškai pasinaudoti savo veiklos laisve.
17. Palūkanų skirtumas:
Tai viršija visas palūkanas, uždirbtas per visas išleistas palūkanas. Palūkanų skirtumas yra labai svarbus banko sėkmei, nes jis daro didelę įtaką jo pagrindinei pozicijai.
18. Grynasis skirtumas:
Tai yra alternatyvus bankų sektoriaus veiklos pelno terminas. Grynasis paskirstymas į AWF santykį rodo daug apie bendrą banko veiklos efektyvumą.
19. Pagal riziką įvertintas turtas:
Sukaupta pagal riziką įvertinta turto vertė ir pagal riziką įvertintos kredito konvertuojamos neapibrėžtieji įsipareigojimai, kurie naudojami kaip banko kapitalo pakankamumo rodiklio skaičiuoklė.
20. Koreguoto kapitalo ir pagal riziką įvertinto turto santykis:
Jame nurodomas nepanaudotas kapitalas (be grynųjų NPA), su kuriomis bankas gali pasinaudoti, siekiant sumažinti galimą neigiamą kredito, rinkos ir operacinės rizikos poveikį.
21. AWF grynasis pelnas:
Šis santykis yra kvailas įrodymas, rodantis puikų išteklių panaudojimą ir optimalų lėšų panaudojimą.
22. Grynasis pelnas iki grynosios vertės:
Šis santykis yra lygus kitoms pramonės šakoms naudoto grynojo santykio grąžos. Tai yra pelningumo ir akcininkų lėšų grąžos rodiklis.
23. Kapitalo pakankamumo rodiklis:
Šis santykis yra susijęs su banko pagrindine grynąja verte pagal jos pagal riziką įvertintą turtą. Šis santykis yra tarptautiniu mastu pripažinta rizika pagrįsta banko kapitalizacijos lygio priemonė. Didesnis santykis rodo, kad bankas yra gerai kapitalizuotas, atsižvelgiant į jos riziką. Tai puikus banko ilgalaikio mokumo rodiklis.
24. Verslas:
Tai lygi bendriems indėliams ir bendrajai avansai.
