Buhalterio, kaip įmonės vadovo, vaidmuo

Buhalterio, kaip grynųjų pinigų valdytojo, vaidmuo įmonėje yra: 1. Efektyvus pinigų srautų surinkimas 2. Surinktų lėšų koncentravimas 3. Pinigų išleidimo laiko kontrolė 4. Pinigų pozicijos prognozavimas 5. Tinkamų trumpalaikių įsipareigojimų šaltinių užtikrinimas 6. Optimizavimas laikino pinigų perviršio panaudojimas 7. Laiku surenkamos informacijos rinkimas 8. Sistemų, reikalingų grynųjų pinigų padėčiai stebėti, valdyti ir kontroliuoti, įgyvendinimas 9. Finansinių duomenų vidinio ir išorinio perdavimo tarp departamentų ar banko užtikrinimas Verslininkas paprastai samdo apskaitininką padėti grynųjų pinigų valdymui. Buhalteris nebus labai naudingas, jei jis / ji ne visiškai žino savo vaidmenį ir pareigas!

Image Courtesy: brinksblog.com/wp-content/uploads/2013/01/45_Closed-Loop-Cash.jpg

Turėtų būti aiškiai nurodyta, kad jis turėtų valdyti ir stebėti įmonės pinigų srautus ir kuri apima šias pagrindines funkcijas:

1. Efektyviai rinkti pinigų įplaukas

2. Surinktų lėšų sutelkimas

3. Pinigų išleidimo laiko kontrolė

4. Pinigų pozicijos prognozavimas

5. Užtikrinti tinkamus trumpalaikių lėšų šaltinius

6. Visų laikinų pinigų perviršių panaudojimo optimizavimas

7. Laiku surinkti informaciją

8. Sistemų, reikalingų grynųjų pinigų stebėjimui, valdymui ir kontrolei, įgyvendinimas

9. Užtikrinti vidinį ir išorinį finansinių duomenų perdavimą tarp departamentų arba su banku

Buhalterio, kaip grynųjų pinigų valdytojo, vaidmuo yra užtikrinti, kad būtų pakankamai lėšų, kad įmonė galėtų tęsti veiklą, kol baigsis pinigų srautų ciklas. Likvidumas neturėtų būti painiojamas su pelningumu ar grynąja verte.

Bendrovė, kuri yra pelninga ir turinti didelį turtą, gali bankrutuoti dėl veiklos (arba „darbo“) kapitalo trūkumo. Pavyzdžiui, oro linijų bendrovė gali turėti daug vertingų vertybių, pvz., Lėktuvų, iškrovimo lizdų ir nekilnojamojo turto, tačiau jos nesugebėjimas sumokėti už net vienos dienos degalus gali jį išjungti.

„Akash Bansal“ ir partneris pradėjo „Western Equipment Company“, statybos įrangos nuomos kompaniją Pune, prieš dvejus metus su Rs. 30 asmeninių santaupų. Jų finansinė formulė buvo: iškrauti kai kuriuos didelius klientus, pabandyti surinkti iš jų greitai ir tada reinvestuoti visas pajamas į verslą.

Iki šiol formulė paspaudė, pardavinėdama pardavimus iš „R“. 1 „crore“ 2005 m. 4 „crore“ 2007 m. Tačiau su tokiu super sparčiu augimu, „Bansal“ ir jo partnerio grynųjų pinigų valdymas tapo sudėtingu klausimu. „Iš pradžių mums reikėjo banko sąskaitų ir apskaitos programinės įrangos, kad būtų galima sekti pardavimus ir pagrindinius finansinius rezultatus, - aiškina„ Bansal “, bet po maždaug metų supratome, kad yra įvairių klausimų, ir mes buvome per daug užsiėmę verslą, kad kada nors atsakytumėte. Kaip, ką turėtume daryti su bet kokiu grynaisiais pinigais, kuriuos galėtume turėti, ir kaip mes tikrai žinosime, ar turėtume pinigų perteklių.